오늘은 투자자들 사이에서 주목받고 있는 ISA 계좌에 대해 알아볼 시간을 가질 것입니다. ISA 계좌를 어떻게 개설하는지 그리고 ISA 계좌의 장단점에 대해 알아봅시다.
1. ISA 계좌
ISA 계좌는 예금, 펀드, ELS 등 다양한 금융 상품을 하나의 계좌에서 선택하고 관리할 수 있는 개인 종합 자산 관리 계좌입니다. 영어로는 ISA [Individual Savings Account]라고 하며, 신탁형 ISA와 임의형 ISA로 나뉩니다.
신탁형 ISA에서는 고객이 직접 ISA 상품을 선택하며, 고객의 수익률은 상품 선택에 따라 결정됩니다. 임의형 ISA는 은행이 직접 관리하며, 은행이 임의 투자를 받아 고객의 수익률은 은행의 운용에 따라 결정됩니다.
가입 금액은 연간 2천만 원으로 제한되며, 총 1억 원까지 가능합니다. 하지만 이중 저축이나 소득공제 장기펀드를 보유한 고객의 경우, 해당 상품에 대한 남은 한도가 총 한도에서 차감됩니다.
- 가입 기간 연장은 만기일 전 3개월부터 만기일 전날까지 가능합니다.
- ISA에는 최소 가입 금액이 있습니다. 임의형은 10,000원, 신탁형은 원입니다.
- 일반, 근로자, 농어민 등 멤버십에 자격이 있는 대상이 있으며, 각 대상별 기준이 다릅니다.
- 일반형: 19세 이상 거주자 // 15세에서 19세 사이의 근로 소득자
- 근로자형: 총 급여가 5천만 원 이하인 근로자 // 수입이 3천8백만 원 이하인 사업자
- 농어민형: 소득금액이 3천8백만 원 미만인 농어민.
자세한 사항은 아래 그림을 확인해 주세요.
2. ISA 계좌의 장단점
1) 장점
- 하나의 계좌로 금융 상품을 통합하여 사용할 수 있으며, 예금 및 저축에서 세금 혜택을 누릴 수 있습니다.
- 상품 운용 중에도 언제든지 상품 간 교환이 가능합니다.
- 지급 한도도 넉넉하여 언제든지 자금을 활용할 수 있습니다.
- 의무 가입 기간 후 자유로운 만기가 가능하므로 유동성을 확보하기 쉽습니다.
그러나 어떤 금융 상품처럼 장점만 있는 것은 아닙니다.
2) 단점
- 원금 손실의 가능성이 있을 수 있습니다. [가장 큰 단점]
- 의무 가입 기간은 3년입니다.
- 종류에 따라 발생하는 수수료 [신탁형은 무료, 임의형은 전문가 사용에 따른 수수료 발생]
- 해외 주식은 불가능합니다.
3. ISA 개설 방법
금융기관에서 하나만 개설할 수 있으며, 증권사가 아닌 상업은행에서도 개설할 수 있습니다. 임의형 ISA의 경우 온라인으로도 가입할 수 있습니다. 저소득층은 소득 확인증을 통해 새로운 인터넷 서비스에 가입할 수 있습니다.
*단, 농민이나 어민으로 가입을 원한다면 은행 지점을 이용해야 합니다.
4. ISA 계좌의 세금 혜택
ISA 계좌를 운영하는 가장 큰 이유는 세금 감면 효과입니다.
- 순이익이 2백만 원을 초과하는 경우 별도의 과세가 적용되며, 9% [지방소득세 포함 시 9.9% 가능]입니다.
- 그러나 근로자(농어민)의 경우 4백만 원까지 과세가 면제됩니다.
- 2백만 원 이하의 순이익은 완전히 세금 면제입니다.
다음은 세금 절약의 예입니다.
물론 ISA를 사용하면 훌륭한 세금 혜택을 누릴 수 있습니다. 세금 혜택을 누리기 위해서 반드시 지켜야 할 팁이 있습니다. 바로 의무 가입 기간을 반드시 준수하십시오. 이는 계약을 3년 이내에 해지할 경우 일반 과세가 적용되고 15.4%의 세금을 내야하기 때문입니다. 3년 동안 돈이 없을 것이라고 가정하고 재정 계획을 세우고 시작하십시오.